Caseware SmartAnalyzer Otomasyon Modülleri

Finans Uygulaması

Anormallikleri belirlemek ve yüksek kaliteli denetimler sağlamak için Genel Muhasebe ve önemli yardımcı defterlerin daha hızlı, ayrıntılı analizi için eksiksiz bir 100 mali denetim testi paketi.

Sistem Gereksinimleri: IDEA 11.2 ve üstü

Tanım

FinApp’i SmartAnalyzer’da IDEA 12 ve sonraki sürümlerde çalıştırdığınızda artık daha kapsamlı testleri otomatik olarak gerçekleştirebileceğiniz için, finansal raporların manuel testine veda edin. Bu güçlü uygulama, finansal tabloları güvence, yönetişim veya risk değerlendirmesi ve azaltma için inceliyor olsanız da, herhangi bir finansal denetim için geçerlidir.

FinApp’in kullanımı kolaydır ve önceden oluşturulmuş iş akışı ve aşağıdakiler için 100 analitik test ile %100 verilerin sağlam bir şekilde test edilmesini sağlar:

• Büyük Defter
  • Hesap, dönem, dergi kaynağına göre özetler
  • Kullanılan hesap kombinasyonlarının listesi
  • Eksik yevmiye kayıtlarının belirlenmesi
  • Olağandışı günlük girişlerinin listesi
  • Olağandışı zamanlardaki işlemlerin listesi

• Alacak hesapları
  • Borçlular tarafından özet
  • Onaylanan kredi limitini dikkate alan analizler
  • Yaşlandırma
  • Kullanıcıya göre işlemler
  • Belirtilen tarihlerde veya belirli saatlerde yayınlanan işlemler
  • Önemliliği belirleme
  • Mükerrerlik algılama
• Borç hesapları
  • Alacaklılar tarafından özet
  • Onaylanan kredi limitini dikkate alan analizler
  • Yaşlandırma
  • Kullanıcıya göre işlemler
  • Belirtilen tarihlerde veya belirli saatlerde yayınlanan işlemler
  • Önemliliği belirleme
  • Mükerrerlik algılama
• Duran Varlıklar
  • Standart değerlendirmeler
  • Amortismanın yeniden hesaplanması
  • Önemliliği belirleme
  • Mükerrerlik algılama
• Envanter
  • Yaşlandırma
  • Önemli rakamların hesaplanması
  • Olasılık kontrolleri
  • Önemliliği belirleme
  • Mükerrerlik algılama
• Maaş bordrosu
  • Olağandışı ödemeleri ve kalite farklarını belirleyin
  • Sosyal güvenlik numarası: olası suistimal işlemlerini belirleyin
  • Profil oluşturma: ödeme oranı / ödeme derecesi / maliyet merkezi
  • Bir çalışanın fazla mesai yapıp yapmadığını belirleme
  • Önemliliği belirleme
  • Mükerrerlik algılama
• İnsan kaynakları
  • Eksik veya geçersiz veriler
  • Yeni işe alınan çalışanlar
  • Yinelenen çalışanlar
  • Ayrılan çalışanlar
  • Yaşın altında veya yaşının üzerinde olan çalışanlar
  • Önemliliği belirleme
  • Mükerrerlik algılama

Standart içe aktarma rutinleri, aşağıdakilerden verilerin alınmasını basitleştirir ve etiketlemeyi otomatikleştirir:

-CaseWare Çalışma Kağıtları

-SmartExporter (SAP veri çıkarma için yenilikçi çözüm)

-50+ muhasebe paketi

Ayrıntılı raporlar, önemli hataları veya sahtekarlığı tespit etmek için ilgili denetim anlayışlarını sunar. FinApp zamandan tasarruf sağlar, üretkenliği artırır ve yüksek kaliteli, tutarlı denetimler sağlar.

Mükerrerlik Dışlama

Verilerinizle ilgili potansiyel ilgi alanlarını belirlemenize yardımcı olmak için dokuz testten oluşan bir paket geliştirilmiştir.

Sistem Gereksinimleri: IDEA 11.2 ve üstü

Tanım

IDEA mükerrer dışlama uygulaması, verilerinizdeki potansiyel ilgi alanlarını belirlemenize yardımcı olmak için geliştirilmiş dokuz testten oluşan bir pakettir. IDEA’da zaten vazgeçilmez olan Duplicate Key Exclusion (Mükerreri Hariç Tutma) görevine esneklik ve özelleştirme ekler. Mükerreri Hariç Tutma ile, belirli gerekli alanların aynı olduğu ancak bir alanın, hariç tutma alanının farklı olduğu kayıtlar tanımlanır. Mükerrer Dışlayıcı, yanlış pozitiflerin sayısını azaltmak için bir alan için farkı tanımlar. Uygulanabilir olduğunda, kullanıcı izin verilen farkı sınırlamak için aralıklar tanımlayabilir. Artan hız ve kolaylıkla anormalliklere, hatalara ve diğer ilgi alanlarına odaklanmak için veri popülasyonunu daraltmanıza yardımcı olur.

Bu Uygulamaya dahil olan testler aşağıdaki gibidir:

1. Aktarımlardan Kaynaklanan Karakter Farklılıkları

-Yinelenen anahtar hariç tutma bulgularını, hariç tutma alanının iki değeri arasındaki farkın iki karakterin tek bir aktarımı olduğu kayıtlarla sınırlar

2. Levenshtein Mesafesindeki Karakter Farklılıkları

-Kullanıcının, hariç tutulan ilgi alanı için iki karakter değeri arasında izin verilen Levenshtein mesafesi için bir üst sınır belirlemesine izin verir

-Levenshtein mesafesi, bir karakter değerini diğerine eşitlemek için kaç karakterin değişmesi gerektiğini görerek bulanık eşleştirmeye izin verir (örneğin, patates ve domates 2 mesafe içindedir).

3. Bir Aralık İçerisindeki Tarih Farklılıkları

-Kullanıcının, hariç tutulan ilgi alanı için iki tarih arasındaki izin verilen gün farkı için bir üst sınır belirlemesine izin verir.

4. Bir Aralık İçindeki Sayısal Mutlak Farklılıklar

-Kullanıcının, hariç tutulan ilgi alanı için iki sayısal miktar arasındaki mutlak izin verilen fark için bir üst sınır belirlemesine izin verir

5. Bir Aralık İçindeki Sayısal Yüzde Farkları

-Kullanıcının, hariç tutulan ilgi alanı için iki sayısal tutar arasındaki izin verilen yüzde farkı için bir üst sınır belirlemesine izin verir

6. Mutlak Değerler Sabit Kaldığında Karşıt Tutarlar

-Mükerrerlik hariç tutma bulgularını, iki sayısal değer arasında bir fark olan ancak değerlerin mutlak değerde eşit olduğu kayıtlarla sınırlar.

7. Sayılar Sabit Kaldığında Değişen Harfler

-Mükerrerlik hariç tutma bulgularını, iki karakter değeri arasındaki farkın yalnızca harflerle oluştuğu kayıtlarla sınırlar. Yine de, yalnızca sayılar karşılaştırılırsa değerler eşittir.

8. Harfler Sabit Kaldığında Değişen Sayılar

-Mükerrerlik hariç tutma bulgularını, iki karakter değeri arasındaki farkın yalnızca sayılarla oluştuğu kayıtlarla sınırlar. Yine de sadece harfler karşılaştırıldığında değerler eşittir.

9. Alfanümerikler Sabit Kaldığında Değişen Özel Karakterler

-Mükerrerlik hariç tutma bulgularını, iki karakter değeri arasındaki farkın yalnızca akılda kalıcı karakterlerle oluştuğu kayıtlarla sınırlar. Yine de, yalnızca özel olmayan karakterler karşılaştırıldığında değerler eşittir.

 İstisnai İstisnalar – Büyük Defter

Riske dayalı örnekler ve gösterge tabloları oluşturmak için denetim testleri.

Sistem Gereksinimleri: IDEA 11.1 ve üstü

IDEA 12 için EE GL V1.0.52 veya daha yüksek bir sürüme ihtiyacınız olacaktır.

Tanım

Başlangıçta beta sürümü olarak başlatılan ve ilk aboneliğinize dahil edilen bu uygulama, risk tabanlı bir örnek oluşturmak için denetim zekası ve makine öğrenimi tekniklerinden yararlanır.

Kullanıcı tarafından belirlenen parametrelere göre çalıştırılan veya verilerin analiz edilmesiyle hesaplanan denetim zekası ile belirlenen 24 adet defteri kebir testini içerir. Bu 24 testin tüm sonuçları, genel olarak en yüksek riskli işlemleri belirlemek için her test için bir risk puanlama mekanizması kullanılarak ayrı ayrı veya toplu olarak incelenebilir.

Uygulama ayrıca kayda değer genel muhasebe işlemlerini belirlemek için risk alanlarına genel bir bakış sunar ve çabaların en yüksek dolandırıcılık veya hata riski taşıyan öğelere odaklanmasına yardımcı olur. Kullanıcılar, genel muhasebe verilerinin kullanıcı, kaynak, hesap, tarih veya diğer herhangi bir niteliğine göre risk alanlarını belirlemek için riske dayalı örnekler ve gösterge tabloları oluşturabilir.

1. Bakiye Dışı Yevmiye Kayıtları
2. Kullanıcı Tarafından Olası Mükerrer Günlük Girişleri
3. Olası Mükerrer Günlük Girişleri
4. Hafta Sonları Yayınlanan Yevmiye Yazıları
5. Olağandışı Bir Günde Yayınlanan Günlük Yazıları
6. Olağandışı Zamanda Yayınlanan Yevmiye Girişleri
7. Yıl Sonunda Yayınlanan Yevmiye Yazıları
8. Geri Tarihli Yevmiye Girişleri
9. Yuvarlanmış Tutarlı Yevmiye Girişleri
10. Benford Yasası: Son İki Basamak
11. Mükerrer Rakamlarla Yevmiye Girişleri
12. Benford Yasası: İkinci Derece
13. İlgi Çekici Anahtar Sözcüklerle Yevmiye Girişleri
14. Benford Yasası: İlk İki Basamak
15. Az veya Açıklamasız Yevmiye Girişleri
16. Benford Yasası: Toplama
17. Olağandışı-Nadir Hesaplar Gönderme Kombinasyonu
18. Karmaşık Hesap Kombinasyonları
19. Belge Türü için Olağandışı Hesaplar
20. Normal Borç ve Alacakların Karşısı Girişler
21. Olağandışı Kullanıcılar Girişleri Gönderiyor
22. Yüksek Değerli Tutarlı Yevmiye Girişleri
23. Aykırı Değer Algılama – Makine Öğrenimi
24. Yanlış Alacak veya Borçlar

İstisnai İstisnalar – Satın Alma Kartı

Risk tabanlı örnekler ve panolar oluşturmak için denetim testleri.

Sistem Gereksinimleri: IDEA 11.1 ve üstü

Tanım

Bu uygulama, risk tabanlı bir örnek oluşturmak için denetim zekası ve makine öğrenimi tekniklerinden yararlanır.

Kullanıcı tarafından ayarlanan parametrelere göre çalıştırılan veya verilerin analiz edilmesiyle hesaplanan denetim zekası tarafından belirlenen 28 satın alma kartı testi içerir. Bu 28 testin tüm sonuçları, genel olarak en yüksek riskli işlemleri belirlemek için her test için bir risk puanlama mekanizması kullanılarak ayrı ayrı araştırılabilir veya toplanabilir.

Uygulama ayrıca, kayda değer satın alma kartı işlemlerini tanımlamak için risk alanlarına genel bir bakış sunar ve en yüksek dolandırıcılık veya hata riski taşıyan öğelere odaklanma çabalarına yardımcı olur. Kullanıcılar, çalışana, satıcı kategori koduna, satıcıya, tarihe veya satın alma kartı verilerinin diğer herhangi bir özniteliğine göre risk alanlarını tanımlamak için risk tabanlı örnekler ve panolar oluşturabilir.

1. Mükerrer İşlemler
2. Yüksek Değerli Satın Alma İşlemleri
3. Kredi Kartı Limitleri Aşıldı
4. Seyrek Satın Almalar
5. Normal Saatler Dışında Yapılan Alımlar
6. Hafta Sonu veya Resmi Tatil Alımları
7. Nadiren Kullanılan Satın Alma Kartları
8. Tutarı Yuvarlanmış Satın Almalar
9. Satın Almalara İzin Verilmiyor
10. Benford Yasası: Son İki Basamak
11. Benford Yasası: İkinci Derece
12. Benford Yasası: İlk İki Basamak
13. Benford Yasası: Toplama
14. Anahtar Kelimelere Göre Olağandışı Satın Almalar
15. Nakit Avans İşlemleri
16. PayPal Satın Alma İşlemleri
17. Satıcı Kategori Kodu Olmadan Satın Alma İşlemleri
18. Abonelik Satın Alma İşlemleri
19. Takı Alımları
20. Market Alımları
21. Elektronik veya İlgili Satın Alma İşlemleri
22. Akaryakıt Alımları
23. İnternet Hizmet Alımları
24. Ofis Malzemeleri Alımları
25. Oyuncak ve El Sanatları Alımları
26. Otomotiv Alımları
27. Seyahat Alımları
28. Restoran Alımları

 IDEA Yardımcı Programları Uygulaması

Denetçiler için yararlı komut dosyaları paketi.

Sistem Gereksinimleri: IDEA 11.1 ve üstü

CWI Utilities Uygulaması, tek bir SmartAnalyzer uygulamasında bir araya getirilmiş 20 kullanışlı komut dosyasından oluşan bir seridir. Bu yardımcı programlar, birçok ortak görevi kolayca yerine getirmek için denetçiler tarafından talep edilmiştir. Bu pakette aşağıdaki işlevleri sağlayacak komut dosyaları bulunur:

1. Birikmiş Toplam
2. Tüm Proje Veritabanlarına DOSYAADI Alanı Ekleme
3. Durum Alanları Ekleme
4. Veritabanlarını Ekleme
5. Alan Adlarına Önek veya Son Ek Ekleme
6. Alan Adlarını Kopyala
7. Çapraz Birleştirme
8. Tarih Oluşturma Veritabanı
9. Birden Çok Veritabanını Dışarı Aktarma
10. Birden Çok Veritabanını Tek Bir Excel Dosyasına Verme
11. Boş Hücreleri Doldurma
12. Tarihe Göre Dizine Alınmış Denetim Numaraları Oluşturma
13. Boş/Mükerrer Veri Alanlarını Tanımlama
14. Alanlara Katılma ve Alanları Karşılaştırma
15. Çoklu Dosya İçe Aktarma
16. Fazladan Satır İadelerini Kaldır
17. Geçersiz Ampersand Karakterlerini Değiştirme
18. Sıralı Numaralandırma
19. Metin Dosyasını Böl
20. Metin Sınırlı Tırnak Olmadan Dışa Aktarma

Caseware SmartAnalyzer Otomasyon Modülleri-MED IDEA Bedelsiz

 MED IDEA Bağımsız Denetim 1

Türkiye muhasebe tekdüzen hesap planı (VUK) çerçesinde özellikle bağımsız denetimde yapılması ve hazırlanması gereken tabloların hatasız hazırlanması çıkarılmasını sağlar.

Paket Denetim süresinde hazırlanması ve uygulanması gereken tablo, hazırlanması gereken raporların 15 ini içermektedir.

 MED IDEA Bağımsız Denetim 2

Firmaların finans departmanları ile Bağımsız Denetim firmalarının Nakit ihtiyaçlarına ilişkin görüntüyü elde etmelerini sağlayan;

1. Nakit Akım (Literatür)
2. Fon Akım (Literatür)
3. Kar Dağıtım (Literatür)
4. Öz Kaynak (Literatür)

Raporlarını kesin mizan yükleyerek oluşturan otomasyona yönelik modüldür.

 MED IDEA İç Denetim

Bu uygulama İç Denetim Senaryoları için bir çok testi içermektedir. Test başlıkları aşağıda listelendiği gibidir:

1. İrsaliye tarihi belge tarihini 7 günden fazla aşan kayıtlar
2. İrsaliye tarihi belge tarihinden önce olan kayıtlar
3. Ödeme tarihi belge tarihinden önce olan kayıtlar
4. Ödeme tarihi net vade tarihinden önce olan kayıtlar
5. Belge tarihi kayıt tarihinden sonra olan kayıtlar
6. Kayıt tarihi belge tarihinden 45 gün ve sonrasında olan kayıtlar
7. Firma IBANı ile ödeme yapılan IBANın farklı olduğu kayıtlar
8. Firma IBANı ile ödeme yapılan IBANın aynı olduğu kayıtlar
9. Giriş saati mesai saatleri dışında olan kayıtlar
10. Düzenli ödeme yapan-yapmayan firma kayıtları
11. Vadesi 30 ya da daha fazla olup, aynı gün ya da 30 günün altında ödemesi yapılan kayıtlar
12. Mali yıl dışında olan kayıtlar
13. Hafta sonunda girilen kayıtlar
14. Resmi tatil günlerinde girilen kayıtlar
15. Birden fazla cari oluşturulan tedarikçi kayıtları
16. Aynı tedarikçiden ayni tarihte ayni tutarda yapilan alımlar
17. Aynı tedarikçiden ayni tarihte yapilan alımlar
18. Aynı IBANa sahip farklı adlarda firma kayıtları
19. Fatura adresi ile irsaliye adresi farklı olan kayıtlar
20. Kayıt atanların işlem sayısı ve tutarları aşırı olanlar
21. Tedarikçi IBANlarının uyuşmadığı firma kayıtları
22. Limit yeri ve masraf yeri aynı olan kayıtlar
23. Limit yeri ve masraf yeri tutarını aşan onayların kayıtları

 MED IDEA KGK Modülü

KGK nın BOBİ ve TFRS hazırlanması gerekli raporların, IDEA içerisini sadece mizan alınarak otomatik olarak münferit  ve konsolide raporları oluşturulmasını sağlayan modüldür.

1. TFRS Kar ve Zarar Tablosu (Münferit/Konsolide)
2. TFRS Kapsamlı Gelir Tablosu (Münferit/Konsolide)
3. TFRS Finansal Durum Tablosu (Münferit/Konsolide)
4. Bobi FRS Kar ve Zarar Tablosu (Münferit/Konsolide)
5. Bobi FRS Finansal Durum Tablosu (Münferit/Konsolide)

Caseware SmartAnalyzer Otomasyon Modülleri-Bedelli

 SAP SmartSuite O2C

O2C uygulamasının amacı, alacak hesapları alt defterini çevreleyen satışla ilgili konuları analiz etmektir. Denetim testlerinin kapsadığı alanlar müşteri yöneticisi, siparişler, faturalama belgeleri (faturalar ve iade faturaları), açık kalemler ve değişiklik günlüğüdür.

Ana uygulama içeriği:

• İki tür Veri İsteği:
• Gerekli tüm® SAP tablolarının ve alanlarının bir listesini içeren SAP® sistemleri için belirli bir açıklamaya sahip statik bir Veri İsteği belgesi
• SmartExporter’a aktarılabilen ve SmartExporter aracılığıyla SAP® sisteminden veri ayıklamak için kullanılabilen dinamik bir Veri İsteği
• Varsayılan veri yapısına karşılık gelen SAP® verilerini içe aktarmak ve hazırlamak için Standart İçe Aktarma Rutini
• Aşağıdaki alanlar için denetim testleri:
• Müşteri ana verileri
• Müşteriler için açık öğeler
• Sipariş
• Fatura
• İade notları
• Değişiklik günlüğü

 SAP SmartSuite P2P

IDEA uygulaması Analytics P2P, SAP® sisteminizdeki tüm satın alma sürecinizi (P2P veya satın almadan ödemeye) tüm işlemlerde analiz etmenizi sağlar. Etkili bir şekilde kullanıldığında, analiz süreç zincirinizin potansiyel riskleri ve zayıf yönleri hakkında derinlemesine bilgiler sunar.

Bunu yaparken, uygulama değerli bilgiler edinmenize yardımcı olabilir.  Çok sayıda bireysel işlemle, satın alma süreci, bir şirket veya kuruluştaki en karmaşık süreçlerden biridir ve sorumlu ve yönetimde olanlar için birçok risk içerir. Dolandırıcılık, manipülasyonlar, hatalar ve verimsizlikler kolayca önemli ve istenmeyen nakit çıkışlarına ve servet kayıplarına yol açabilir.

Uygulama, SAP® sisteminizden denetimle ilgili verileri tedarik etmenize ve hazırlamanıza ve ardından veri analizi ve rapor oluşturmanıza yardımcı olur. Uygulama, başlamanıza yardımcı olmak için SmartAnalyzer şeridindeki Başlat görevine tıklayarak açabileceğiniz bir iş akışı sağlar. İş akışı aşağıdaki adımları içerir:

• Denetimi yönetme
• Veri İsteği Oluştur
• Standart İçe Aktarma Rutinleri
• İçe aktarılan verileri hazırlama
• Denetim testlerini çalıştırma
• Denetim testi sonuçlarını analiz etme

Veri İstekleri ve veri hazırlama iki alana ayrılır: biri ilgili ana veriler ve değişiklik günlüğü için, diğeri ise satın alma siparişleri ve muhasebe belgeleri gibi süreçle ilgili geçerli veriler için. Bu alanlar ayrı ayrı veya birlikte ele alınabilir. Örneğin, yalnızca ana verileri açıkça analiz etmek istiyorsanız veya incelenecek dönemler ve şirket kodları için veri miktarlarının çok büyük olması bekleniyorsa, alanları ayırmak isteyebilirsiniz. Kullanılabilir olandan daha fazla depolama alanı ve zaman tüketirler. Ancak, uygulamada bulunan denetim testlerinin tüm spektrumunu kullanmak istiyorsanız her iki alan da gereklidir.

Uygulama, tek bir denetimde birden fazla iş yılına ve şirket koduna izin verir.

Uygulamanın denetim testleri, ana ve işlem verilerinin yanı sıra değişiklik günlüğündeki verileri analiz etmenizi sağlar ve tüm satın alma süreci zinciri boyunca farklı alanları kapsar.

• Alacaklı ve banka ana verileri
  • Yinelenen alacaklılar
  • Eksik veya eksik alacaklı banka verileri
• Satın alma siparişi
  • Satın alma talebinden önce satın alma siparişi
  •  Süresi dolmuş bir sözleşmeye dayalı satın alma siparişi
• Mal girişi
  • Bir satın alma siparişinden önce mal girişi
• Fatura makbuzu
  • Satın alma siparişinden önce gelen fatura
  • Alacaklılardan ödenmemiş alacaklar
• Ödeme
  • Elden yapılan ödemeler (faturayla ilgili)
  • Mükerrer ödemeler
• Büyük Defter
  • Olağandışı tek seferlik hesap işlemleri (kredi tarafı)
  • Kritik kayıt metinleri olan alacaklılar
• Görevlerin ayrılığı
  • Girilen gelen fatura ve alacaklı ana verileri aynı kullanıcı tarafından girildi veya değiştirildi
  • Gelen fatura girildi ve satın alma siparişi aynı kullanıcı tarafından girildi veya değiştirildi

Bazı denetim testleri için, hazırlanan verilere dayalı bir toplu iş modunda çalıştırılabilmeleri için herhangi bir parametre girmeniz gerekmez. Diğer denetim testleri, denetim testlerinin akıllı özelleştirmeye dayalı olarak çalıştırılmasını mümkün kılan bir iş mantığını temsil etmek için parametre iletişim kutusunu kullanır, örneğin belirli hesap alanlarına göre filtreleme yaparak veya anahtarları deftere naklederek.

Son olarak, denetim testlerini çalıştırdıktan sonra, kullanıcı veri analizinin yeterince belgelenmesi gereken gereksinime uymak için önceden tanımlanmış bir şablona dayalı bir rapor oluşturabilir. Alternatif olarak, kullanıcı sonuçları daha fazla dosyalanabilecekleri veya düzenlenebilecekleri Microsoft Excel’e aktarabilir veya programın tüm işlev ve özelliklerini (örneğin, örnekleme, Benford Yasası) kullanarak bunları doğrudan IDEA’da analiz etmeye devam edebilir.

Not:

Bu uygulama yalnızca SAP verileri SmartExporter aracılığıyla SAP®® sisteminden çıkarılırsa kullanılabilir.